陶某春、涂某印非法集資洗錢案
★基本案情
2015年11月24日，江西省某食品工業技術開發有限公司因涉嫌非法吸收公眾存款犯罪，相關銀行賬戶被新余市公安局凍結。該公司實際控制人高某名找到公司倉庫主管陶某春、包裝車間采購員涂某印兩人，讓其提供個人銀行賬戶給公司使用，陶某春和涂某印明知公司賬號已因案件被凍結，仍然將個人銀行卡提供給高某明，用于接收該公司九江分公司非法吸收的資金。2015年11月26日至2015年12月12日，該食品公司通過陶某春個人賬戶接收非法吸收資金26萬元，2015年12月19日至2016年2月18日，通過涂某印個人賬戶接收非法吸收資金761350元。2017年九江市濂溪區人民法院以洗錢罪分別對陶某春、涂某印進行判決，被告人陶某春判處罰金人民幣20000元，被告人涂某印判處有期徒刑6個月，緩刑1 年，并處罰金人民幣5萬元。
★洗錢特點及手法
（1）利用個人資金賬戶進行資金隱匿流轉。該食品公司的資金來源系非法吸收公眾存款，公司賬戶被公安局凍結后，公司實際控制人通過借用員工個人銀行賬戶繼續接收分公司非法所得，進行非法資金流轉。
（2）明知非法所得仍然提供個人賬戶。該食品公司員工陶某春、涂某印，明知公司賬戶已因非法吸收公眾存款犯罪被凍結，仍然在實際控制人高某明要求下，開立個人銀行賬戶，借用給其進行非法資金走賬、協助其進行資金轉移，符合構成洗錢罪的特征。
（3）公司資金通過個人賬戶流轉，資金量較大。該食品公司控制人將非法吸收的資金，從九江分公司轉入出納個人賬戶，由出納個人賬戶轉至總公司的進賬卡（私人賬號），總公司賬號被凍結后，借用陶某春、涂某印個人賬戶，交易的金額較大，分別為26萬元和76萬余元。
★案例評析
本案的顯著特征為，公司非法吸收公眾存款犯罪資金賬戶被凍結，公司控制人借用員工個人賬戶進行非法資金走賬。隨著反洗錢法律法規的逐步完善，銀行對公司賬戶的資金流轉監控力度加大，部分犯罪分子通過借用同事、朋友、親戚的個人賬戶進行非法資金轉移，而民眾如果反洗錢意識不強，礙于情面和隸屬關系以個人賬戶為他人洗錢提供幫助，成為犯罪分子的幫兇，勢必受到法律制裁。要加大對普通民眾的反洗錢宣傳，強化民眾的反洗錢意識，尤其對縣城、鄉村等偏遠地區的中老年人，要切實做好對個人銀行賬戶、個人有效身份證件的保護和保管的宣傳工作，防止賬戶、身份證件被借用、盜用而卷入犯罪事件。
以上案例選自反洗錢名家經典圖書——《金融機構可疑交易與洗錢犯罪類型分析》
